数据分析

# 驾驶舱数据统计指标来源说明（售后实施手册）

> 适用对象：售后实施、客户成功、技术支持人员
> 适用页面：系统首页「驾驶舱」（经营驾驶舱）

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## 一、总体说明

### 1.1 数据口径的两套体系

驾驶舱存在两套统计口径，由系统后台配置决定（实施时按客户签约方案配置，一般客户均为默认口径）：

| 口径 | 适用客户 | 特点 |
| --- | --- | --- |
| **单据口径（默认）** | 绝大多数客户 | 以出库单、入库单、报销单等业务单据的**发生额**统计，单据审核通过即计入 |
| **实收实付口径** | 个别定制客户 | 以收款单、付款单的**实际收付金额**统计，钱到账/付出才计入 |

本手册以**默认单据口径**为主线说明。

### 1.2 利润计算模式（关键配置）

系统后台有一项"利润计算模式"配置，决定净利润怎么算。**驾驶舱与「利润报表」共用这一个配置，改一处两边同步生效**：

| 模式 | 名称 | 公式 | 驾驶舱卡片标题 |
| --- | --- | --- | --- |
| 模式 1 | 进销存差额法 | 主营业务收入（出货）− 采购金额 − 委外金额 − 工资支出 − 设备折旧 − 费用报销 **+ 库存余额差值** | **实际利润** |
| 模式 2 | 订单成本法（默认） | 主营业务收入（出货）− 主营业务成本（订单预估成本）− 工资支出 − 设备折旧 − 费用报销 | **净利润** |

> 实施提示：切换该配置后，驾驶舱利润卡片标题、收支走势图例、利润报表的默认公式选项会**自动联动**，无需分别设置；切换后请引导客户刷新页面。

### 1.3 通用时间维度

每张指标卡片都包含以下几个数字：

| 维度 | 含义 |
| --- | --- |
| 本月 | 当月 1 日至月末的累计发生额 |
| 上月 | 上月整月的累计发生额 |
| 年总计 | 本年度累计发生额 |
| 月环比 | （本月 − 上月）÷ 上月，上月为 0 时显示 0 |
| 日环比 | （今日 − 昨日）÷ 昨日，昨日为 0 时显示 0 |

> **唯一例外**：「应收账款」卡片的"本月"显示的其实是**上个月**的数据（因为对账单通常滞后一个月才生成，这是刻意设计），详见 2.4。

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## 二、指标卡片（页面顶部 6 张卡）

### 2.1 营业收入

- **数据来源**：已审核的销售出库单（已剔除退货）
- **金额口径**：**未税金额**，按出库单日期统计
- **对应报表**：利润报表的「主营业务收入」行，选相同月份数字一致

> 常见疑问：客户问"为什么和销售报表的订单金额对不上"——营业收入是**出货口径（未税）**，销售报表是**订单口径（含税、外币已折算）**，两者本来就不同，属正常现象。

### 2.2 采购支出

- **数据来源**：已审核的采购入库单（不含委外入库）
- **金额口径**：未税金额，按入库单日期统计
- **对应报表**：利润报表的「采购金额」/ 采购入库报表

### 2.3 费用报销

- **数据来源**：已审核的报销单
- **金额口径**：报销含税金额，按**单据日期**统计（不是审核日期、不是创建日期）
- **对应报表**：报销报表，选相同月份数字一致

### 2.4 应收账款

- **数据来源**：已审核且未收齐款的销售对账单欠款金额，按对账截止日期归属月份
- **时间偏移**：卡片上的"本月"显示的是**上个月**的对账欠款（对账单滞后一个月生成，刻意设计）
- **对应报表**：应收报表中**对应月份列**的欠款金额

> 常见疑问：客户拿应收报表最右边的"应收合计"来对驾驶舱卡片——对不上是正常的。"应收合计"是截至当前的即时欠款余额（还包含未对账出库、扣除预收款），而驾驶舱卡片是**某个月的对账欠款**。请引导客户对比应收报表中对应月份那一列。

### 2.5 实收金额

- **数据来源**：已审核的销售收款单
- **金额口径**：实际收款金额，按收款日期统计
- **对应报表**：收款单列表 / 收款报表

### 2.6 净利润 / 实际利润

- **计算方式**：按 1.2 的利润计算模式实时计算，与利润报表完全同源
- **卡片标题**：模式 1 显示「实际利润」，模式 2 显示「净利润」
- **利润率**：利润 ÷ 主营收入（未税）× 100%，与毛利报表口径一致
- **对应报表**：利润报表——模式 1 对「实际利润」行，模式 2 对「净利润」行

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## 三、图表区

### 3.1 收支走势（近 12 个月，含当月）

三条曲线：

| 曲线 | 说明 |
| --- | --- |
| 营业收入 | 每月出货未税金额，与营业收入卡片、利润报表同口径 |
| 采购支出 | 模式 2 为采购入库未税金额；模式 1 为采购 + 委外入库未税金额 |
| 净利润 / 实际利润 | 每月按利润计算模式实时计算，与利润卡片、利润报表逐月一致；曲线名称随模式自动切换 |

### 3.2 应收应付对比（近 12 个月，含当月）

- **应收**：各月已审核、未收齐的销售对账欠款
- **应付**：各月已审核、未付清的采购对账欠款
- **对应报表**：应收报表 / 应付报表的月度欠款列

### 3.3 费用分析饼图（本月）

- **数据来源**：本月（按单据日期）已审核报销单，按**费用核算类型的一级分类**汇总
- **对应报表**：报销报表按核算类型汇总（同月）

> 注意：报销单需要正确关联核算类型，否则金额无法归入对应扇区。

### 3.4 库存走势（截止上月的 12 个月）

- **数据来源**：库存月度结转的期末数量
- **横轴范围**：从上月往前推 12 个月，**不含当月**（库存按月结转，当月还没有结转数据）
- **对应报表**：库存余额表，选相同月份的期末数量合计

> 实施提示：若某个月数量为 0，先确认该月的库存月度结转是否已执行；客户要看当月库存请引导至实时库存页面。

### 3.5 月订单金额（卡片 + 近 12 个月曲线）

- **数据来源**：已审核的销售订单，**剔除备货单**
- **金额口径**：订单金额，外币订单**按汇率折算为本位币**，按订单日期统计
- **对应报表**：销售报表（订单口径），选相同月份数字一致

### 3.6 销售排行（本月，前 20 名）

支持三种维度切换，统计范围与"月订单金额"一致（已审核、剔除备货单、汇率折算、本月订单日期）：

| 维度 | 说明 |
| --- | --- |
| 业务员 | 按订单业务员汇总订单金额排名 |
| 客户 | 按订单客户汇总订单金额排名 |
| 产品 | 按订单明细产品汇总金额排名，并显示**周涨幅**（本周对比上周） |

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## 四、指标 ↔ 正式报表对照速查表

| 驾驶舱指标 | 对齐的正式报表 | 核对方法 |
| --- | --- | --- |
| 营业收入卡 / 收支走势-收入线 | 利润报表「主营业务收入」 | 选相同月份比对 |
| 采购支出卡 | 利润报表「采购金额」/ 采购入库报表 | 同月份未税金额 |
| 费用报销卡 / 费用分析饼图 | 报销报表 | 同月份（按单据日期）已审核报销合计 |
| 应收卡 / 应收应付图-应收 | 应收报表的月度欠款列 | 注意卡片"本月"= 上个月的数据 |
| 应收应付图-应付 | 应付报表的月度欠款列 | 同月份未付清对账欠款 |
| 实收卡 | 收款单列表 / 收款报表 | 同月份已审核销售收款合计 |
| 净利润/实际利润卡 / 收支走势-利润线 | 利润报表 | 模式 1 对「实际利润」行，模式 2 对「净利润」行 |
| 利润率 | 毛利报表 | 利润 ÷ 未税收入 |
| 月订单金额卡+曲线 / 销售排行 | 销售报表（订单口径） | 已审核、剔除备货单、汇率折算 |
| 库存走势 | 库存余额表 | 同月份期末数量合计 |

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## 五、实施与排查注意事项

1. **数字对不上，第一步先对口径**：确认客户拿来对比的报表口径是否正确（订单口径 vs 出货口径、含税 vs 未税、单据日期 vs 创建日期），参照第四节速查表。
2. **利润模式切换会全局联动**：驾驶舱卡片标题、收支走势图例、利润报表默认公式都会自动切换，切换后引导客户刷新页面确认。
3. **应收卡片滞后一个月**：属设计行为，实施交付时需向客户主动说明，避免后期误报问题。
4. **库存走势不含当月**：当月库存请看实时库存页面；同时确保每月的库存结转正常执行。
5. **外币业务客户**：订单类指标（月订单金额、销售排行）已按汇率折算本位币；出货类指标（营业收入、利润）为未税口径，与利润报表一致。
6. **备货单不参与统计**：备货性质的销售订单不计入订单金额和销售排行，与销售报表口径一致。
7. **数据为 0 的常见原因**：单据未审核、单据日期填在了其他月份、报销单未关联费用核算类型（导致饼图无法归类）。
8. **只有单据审核通过才统计**：所有指标均只统计已审核单据，草稿、待审核、已驳回单据一律不计入。